증여세 계산이 어렵게 느껴지시나요? 2025년 기준 증여세율부터 면제 한도, 간편 계산법까지 한눈에 알려드립니다. 빠르게 증여세 계산을 원하시면 아래 버튼에서 확인하세요.
1. 증여세란?
증여세는 타인에게 재산을 무상으로 받을 때 과세되는 세금입니다. 개인 간 증여가 대상이며, 법적으로 일정 금액 이상을 받는 경우 의무적으로 신고하고 세금을 납부해야 합니다.
2. 2025년 증여세 면제 한도
| 증여자와 수증자 관계 | 면제 한도 |
|---|---|
| 부모 → 자녀 (성인) | 5,000만 원 |
| 부모 → 자녀 (미성년자) | 2,000만 원 |
| 배우자 간 증여 | 6억 원 |
| 기타 친족 | 1,000만 원 |
3. 증여세율표 (2025 기준)
| 증여금액 구간 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1억 이하 | 10% | - |
| 1억 ~ 5억 | 20% | 1,000만 원 |
| 5억 ~ 10억 | 30% | 6,000만 원 |
| 10억 ~ 30억 | 40% | 1억6천만 원 |
| 30억 초과 | 50% | 4억6천만 원 |
4. 실제 사례로 보는 계산법
예: 부모가 자녀(성인)에게 1억 원을 증여한 경우 - 면제 한도: 5,000만 원 - 과세표준: 1억 - 5,000만 = 5,000만 원 - 적용 세율: 10% - 산출세액: 5,000만 원 × 10% = 500만 원
5. 증여세 간편 계산기 활용법
증여세 계산이 복잡하다면 간편 계산기를 활용하는 것이 좋습니다. 국세청 홈택스 또는 세무 관련 플랫폼에서 제공하는 계산기를 사용하면, 증여 금액과 관계만 입력해도 자동으로 세액을 계산해줍니다.
6. 증여세 신고 시 유의사항
- 증여일 기준 3개월 이내에 신고 및 납부 필요
- 관련 증빙자료 제출 필수 (계좌이체 내역 등)
- 미신고 시 가산세 부과 가능
마무리
증여세는 단순한 숫자 계산을 넘어선 절세 전략과 정확한 신고가 중요합니다. 부모 자녀 간 재산 이전, 부동산 증여 등 다양한 상황에 따라 달라지는 조건을 꼼꼼히 확인하고, 전문가 상담이나 자동 계산기를 적극 활용해 보세요.
